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根据《益阳市****
一、高职生均经费项目资金预算情况
2024年度，中央和市级财政下达我校2024年高职生均经费共计3324.57万元，其中中央下达1367万元，市级财政下达1957.57万元，具体下达情况如下：
（一）中央下达高职生均经费预算情况
2024年度，中央分批下达我校2024年现代职业教育质量提升计划项目资金共计1367万元，主要包括两项内容：一是2024年市****
（二）市级财政下达高职生均经费预算情况
2024年度，市****
二、绩效情况分析
（一）资金投入情况分析
1.项目资金到位情况分析
该项目资金共计3324.57万元，其中：2024年市州高职院校生均拨款奖补中央资金1335万元；2024年市州高职院校第二批中央生均奖补资金32万元；2024年市级重点项目教育强市高职生均：2023年市直年度考核奖金516.57万元；2024年第一批高职生均经费，市级重点项目预算“教育强市”1441万元，均于2024年全部下达到位。
2.项目资金执行情况分析
截止****，中央生均经费支付1367万元，市级生均经费支付1933.76万元，共支付3300.76万元，完成绩效目标的99.28%。
（二）项目资金管理情况分析
我校在项目资金使用过程中严格按照财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预【2020】10号）和学校财务报销管理、专项资金管理办法执行，项目资金使用规范，做到专款专用，没有将项目资金用于偿还债务、支付利息、对外投资等支出。我校健全了预算管理制度，细化了预算编制，严格预算执行，完善经费管理办法，确保资金使用安全、规范和高效。
（三）总体绩效目标完成情况分析
专项资金的使用，坚持以服务教育教学为中心，以改善办学条件、支持双高建设、保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校发展提供有力的资金保障，学校教学质量、办学特色和办学水平不断提升，办学条件得到了改善，达到了项目预期目标。
1、中央对地方教育转移支付专项资金共计1367万元，主要用于：
（1）改善办学条件 561.82万元，其中：一是基础设施建设373.73万元，包括7、8栋学生宿舍维修改造工程尾款52.28万元、一教装饰装修92.69万元、9栋学生宿舍维修62.78万元、高新产业学院公共机房建设33.43万元、学生公寓4号楼尾款30万元、北侧围墙和挡土墙维修31.55万元、心理健康咨询室建设39.99万元、智慧教室装修改造17.35万元、生态停车场尾款13.66万元；二是购置教学仪器设备、实训设备、信息化教学设备、智慧校园软件建设等188.09元，包括第1教学楼多媒体教学设备采购及听力广播系统建设费60.89万元、智慧教室设备采购33.02万元、电信学院信息系统集成实训室设备采购29.94万元、现代商学院农产品供应链管理实训软件17.05万元、高新产业学院实训室搬迁费9.86万元、实训设备等14.37万元、智慧校园软件建设22.96万元。
（2）提升教师队伍素质 45万元
（3）高水平高职学校和专业群建设费用760.18万元。
2、教育强市高职生均专项资金共计1933.76万元，主要用于：
（1）改善办学条件 531.52万元，其中：一是基础设施建设163.16万元，包括图书馆维修改造27.08万元、一教装饰装修136.08万元；二是购置教学设施、学生宿舍设施102.29 万元，包括学生宿舍9栋家具采购53.7万元、一教课桌椅采购48.59万元；三是实训室建设243.11万元，包括电信学院程序设计基础实训室42.67万元、电信学院网络安全实训室72.27万元、高新产业学院智能数控加工实训室56.03万元、高新产业学院智能制造单元系统集成应用平台实验室72.14万元、税务实训软件购置6.60万元；四是智慧校园软件建设22.96万元。
（2）校企合作207.80 万元。
（3）提高教师队伍素质12万元。
（4）双高建设费用665.87万元。
（5）提高教师待遇516.57万元，其中发放在职人员2023年市直年度考核奖金356.34万元、退休人员2023年市直年度考核奖金114.61万元、离休人员2023年市直年度考核奖金2.86万元、在职人员2023年市直年度考核奖金（公积金计提）42.76万元。
（四）绩效指标完成情况分析
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标
高职生均拨款水平达到了一定的水平，投入了三个高职专业群（船舶专业群、电商专业群、智慧农业专业群）建设，对一教学楼、第9栋学生公寓外墙、心健中心项目进行了提质改造。新建2间智慧教室。新建实训室6个。
（2）质量指标
高职院校基本办学条件逐步改善，项目质量达标率100%；学生成绩合格率98.5%。
（3）时效指标
投入的建设项目均按照合同约定，准时开工，如期完工；生均拨款专项资金按时下达，按时拨付。
（4）成本指标
我校充分整合财力，提高资金利用率，项目的实施认真控制成本。指标分配完成率达100%。专项资金使用，做到专款专用，使用规范，资金支出合理、合法、合规，没有出现资金违规使用情况。
2.效益指标完成情况分析
（1）社会效益
项目的实施，取得了较好的社会效益，现代职业教育体系不断完善，人才培养质量服务地方经济社会发展的能力进一步提升。培养高等职业技术性人才10396人，为地方经济的发展培养了一大批专业技能人才。2024届毕业生初次就业率达到90.70%。
（2）生态效益
学院通过对基础设施建设、房屋及构筑物维修改造等项目的实施，极大美化了校园，保护了生态环境,校园环境得到质量提升。
（3）可持续影响
通过2024年生均经费专项补助资金的使用，学校办学水平、办学条件和设施设备逐步改善，职业教育均衡系数提高，职业教育学生体质健康水平上升，推进了职业教育持续、稳步发展。
满意度指标完成情况分析
通过学校对教师、学生、家长的测评，他们对于学校办学条件、办学质量满意度高。
三、存在的问题
资源配置不均衡：某些实训室利用率较低。
绩效目标量化不足：部分指标未设定可衡量的标准。
四、改进措施与建议
（一）优化预算管理
加强预算编制的前期调研，建立“项目库”动态管理机制。
（二）强化绩效导向
将绩效目标与学校发展规划紧密结合，细化量化考核指标。
（三）提升资源使用效益
加强校企合作，引入行业资源补充办学经费。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
学校高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。经综合评定，服务对象满意度指标达95%，依照标准，该项目评价得分98.43分，属于“优秀”档。同时，将高职生均经费项目绩效目标自评报告和自评表在规定的时间进行公开，广泛接受社会监督。
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